рефераты скачать
 
Главная | Карта сайта
рефераты скачать
РАЗДЕЛЫ

рефераты скачать
ПАРТНЕРЫ

рефераты скачать
АЛФАВИТ
... А Б В Г Д Е Ж З И К Л М Н О П Р С Т У Ф Х Ц Ч Ш Щ Э Ю Я

рефераты скачать
ПОИСК
Введите фамилию автора:


Курсовая работа: Совершенствование финансовой деятельности на предприятии


ПРИЛОЖЕНИЕ Д

Анализ денежных потоков ОАО ТЦ «Башкортостан» за 2007 – 2008 гг. (тыс. руб.)

Показатели 2007 год 2008 год Абсолютное изменение Относительное изменение, %
Сумма, тыс. руб. Уд. Вес, % Сумма, тыс. руб. Уд. Вес, % Сумма, тыс. руб. Уд. Вес, % Сумма, тыс. руб. Уд. Вес, %
Остаток денежных средств на начало периода 17613 Х 6200 Х -11413 Х 35,20 Х
Движение денежных средств по текущей деятельности 1259049 100 1166829 100 -92220 Х 92,68 Х
От покупателей и заказчиков 1259049 100 1166829 100 -92220 0 92,68 100
Денежные средства, направленные: 1270463 100,91 1164524 99,80 -105939 -1,10 91,66 98,91
На оплату приобретенных товаров, услуг, сырья и иных оборотных активов 690747 54,86 669196 57,35 -21551 2,49 96,88 104,54
На оплату труда 47412 3,77 55120 4,72 7708 0,96 116,26 125,45
На выплату дивидендов, процентов 0 0,00 0 0,00 0 0,00   0,00
На расчеты по налогам и сборам 77154 6,13 107225 9,19 30071 3,06 138,98 149,96
На выдачу подотчетных сумм 2829 0,22 3176 0,27 347 0,05 112,27 121,14
На оплату процентов и основной суммы по полученным кредитам и займам 424196 33,69 265144 22,72 -159052 -10,97 62,51 67,45
На прочие расходы 27825 2,21 64663 5,54 36838 3,33 232,39 250,76
Чистые денежные средства от текущей деятельности -11414 -0,91 2305 0,20 13719 1,10 -20,19 -21,79
Движение денежных средств по инвестиционной деятельности 168 100 31 100 -137 Х 18,45 Х
Выручка от продажи объектов ОС и иных внеоборотных активов 168 100 31 100 -137 0,00 18,45 100,00
Полученные дивиденды 40 23,81 39 125,8 -1 102,00 97,50 528,39
Полученные проценты 5 2,98 5 16,1 0 13,15 100,00 541,94
Поступления от погашения займов, предоставленных другим организациям 0 0,00 0 0,0 0 0,00   0,00
Приобретение дочерних организаций 0 0,00 0 0,0 0 0,00   0,00
Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальные активы 10940 6511,90 4465 14403,2 -6475 7891,32 40,81 221,18
Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений 0 0,00 0 0,0 0 0,00   0,00
Займы, предоставленные другим организациям 0 0,00 0 0,0 0 0,00   0,00
Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности 10727 6385,12 4390 14161,3 -6337 7776,17 40,92 221,79
Движение денежных средств от финансовой деятельности 0 100 0 100 0 Х - Х
Поступления от эмиссии акций или иных долевых бумаг 0 0 0 0 0 0,00 - -
Поступления от займов, кредитов, предоставленных другими организациями 416166 100 255477 100 -160689 0,00 61,39 100,00
Погашение займов и кредитов (без процентов) 422996 101,64 262481 102,74 -160515 1,10 62,05 101,08
Погашение обязательств по финансовой аренде 0 0 0 0 0 0,00 - -
Чистые денежные средства от финансовой деятельности 0 0 0 0 0 0,00 - -
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов 0 0 0 0 0 0,00 - -
Остаток денежных средств на конец периода 6200 Х 8505 Х 2305 Х 137,18 Х

ПРИЛОЖЕНИЕ Ж

Проект на должностную инструкцию финансового директора

Цель внедрения должности: организация и управление движением финансовых ресурсов предприятия с целью их наиболее эффективного использования и получения максимальной прибыли предприятия.

Коммуникации осуществляемые финансовым директором внутри отдела (внутренние коммуникации):

-  Главный бухгалтер

-  Начальник ПЭО

-  Начальник ФО

-  Финансовый контролер

-  Сотрудники подчиненных отделов.

Внешние контакты:

-  Генеральный директор

-  Заместитель генерального директора

-  Главные специалисты

-  Начальники отделов

-  Прочие сотрудники предприятия.


[1] Перечень функций определен Институтом финансовых управляющих и национальной организацией ФМ


Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11


рефераты скачать
НОВОСТИ рефераты скачать
рефераты скачать
ВХОД рефераты скачать
Логин:
Пароль:
регистрация
забыли пароль?

рефераты скачать    
рефераты скачать
ТЕГИ рефераты скачать

Рефераты бесплатно, реферат бесплатно, рефераты на тему, сочинения, курсовые работы, реферат, доклады, рефераты, рефераты скачать, курсовые, дипломы, научные работы и многое другое.


Copyright © 2012 г.
При использовании материалов - ссылка на сайт обязательна.